Патентная система налогообложения — самый простой налоговый режим для индивидуальных предпринимателей. Фиксированная стоимость патента известна заранее, минимум отчетности, освобождение от НДС и НДФЛ с доходов от патентной деятельности. Но даже на ПСН есть обязательства, которые важно соблюдать: вести книгу учета доходов, следить за лимитами, вовремя платить взносы и отчитываться по сотрудникам, если они есть.
| 1 | Ведение книги учета доходов. Фиксируем все поступления от деятельности на патенте. Это обязательное требование — без книги учета налоговая может пересчитать налог по общей системе, что приведет к существенным доначислениям. |
| 2 | Контроль лимитов ПСН. Следим за соблюдением условий применения патента: доход не более 60 млн рублей в год, численность работников не более 15 человек. Предупреждаем о приближении к лимитам и помогаем избежать потери права на патент. |
| 3 | Расчет и уплата страховых взносов. Рассчитываем фиксированные взносы ИП за себя и дополнительный взнос 1% с доходов свыше 300 тысяч рублей. Напоминаем о сроках уплаты. Важно: на патенте нельзя уменьшить стоимость патента на взносы, но их обязательно нужно платить. |
| 4 | Совмещение режимов. Если вы совмещаете патент с УСН или другим режимом, ведем раздельный учет доходов и расходов по каждой системе налогообложения. Правильно распределяем страховые взносы между режимами. |
| 5 | Работа с патентами. Помогаем рассчитать стоимость патента, подготавливаем заявление на получение патента, контролируем сроки оплаты. Напоминаем о необходимости продления патента или получения нового. |
| 6 | Кадровый учет и расчет зарплаты (при наличии сотрудников). Оформляем прием и увольнение работников, ведем трудовые договоры и кадровые приказы. Рассчитываем зарплату, отпускные, больничные. Начисляем страховые взносы и НДФЛ. |
| 7 | Первичная документация. Выставляем счета клиентам, формируем акты и другие документы. При необходимости берем на себя оплату счетов контрагентов — контролируем сроки и проводим платежи. |
| 8 | Подготовка и сдача отчетности. Декларацию по ПСН сдавать не нужно, но если у вас есть сотрудники, готовим и сдаем отчетность по работникам: расчет по страховым взносам, 6-НДФЛ, персонифицированные сведения, СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД. Контролируем принятие отчетов и отвечаем на запросы контролирующих органов. |
| 9 | Консультационное сопровождение. Отвечаем на вопросы по применению патента, помогаем выбрать выгодный срок действия патента, консультируем по совмещению режимов и оптимизации налоговой нагрузки. |
Если вы работаете один по одному патенту и платите вовремя — чаще всего нет. Помощь нужна при найме сотрудников, совмещении патента с УСН, нескольких патентах, приближении к лимиту дохода или появлении товарного учёта.
От 10 000 рублей за квартал. Если есть сотрудники, добавляется кадровый учёт — от 5 000 рублей в месяц. Точную сумму называем после разговора о вашей ситуации.
Налоговая декларация по патентной системе не сдаётся. Нужно вести книгу учёта доходов, вовремя оплачивать патент и платить страховые взносы за себя. Если есть сотрудники, добавляется отчётность в ФНС и СФР.
Право на применение патента утрачивается, а налоги пересчитываются по другому режиму с начала периода действия патента. Сумма к доплате может оказаться существенной, поэтому доход важно контролировать нарастающим итогом в течение года.
Да, стоимость патента уменьшается на сумму уплаченных страховых взносов. Но для этого нужно подать уведомление — без него переплата остаётся в бюджете. Мы контролируем сроки и подаём уведомление за вас.
На сумму задолженности начисляются пени за каждый календарный день просрочки по статье 75 НК РФ. Рассчитать сумму по своей ситуации можно в калькуляторе пеней.
Да, но потребуется раздельный учёт доходов и расходов по каждому режиму, а также корректное распределение страховых взносов. Ошибка в распределении ведёт к доначислению налога.
Офис находится в Санкт-Петербурге, обслуживаем предпринимателей дистанционно. Документы принимаем в электронном виде, личное присутствие не требуется.
Огромное спасибо команде Аванти за работу. Обслуживаю в этой компании свое ИП уже несколько лет. Благодарю за поддержку, за своевременную помощь в объяснении новых законов и правил, за индивидуальный подход!!! Большое спасибо
Хочу выразить огромную благоданость специалистам компании Аванти за помощь в формировании отчетности для сдачи в ИФНС. Все сделано оперативно, вопросов со стороны налоговой не возникло. Все супер, рекомендую данную компанию.
*средний срок выполнения 3 часа в зависимости от загрузки консультанта и сложности вопроса
Для вновь зарегистрированных предприятий или ИП на УСН по всей РФ, кроме новых территорий (регистрация через нас) первый квартал отчетный в подарок!
Для новых клиентов по всей РФ (кроме новых территорий), вновь зарегистрированных на УСН (самостоятельно или через сторонние организации) 1 месяц в подарок!
Для Клиентов Новых территорий РФ, на УСН месяц в подарок (месяц на выбор, начиная со 2го с начала ведения у нас).
Пример: заключили договор с 01.02.2025 - с 01.02.2025-01.03.2025 оплачивается по договору.
Далее любой месяц выбирается в подарок начиная со второго.
Сервисные организации и ИП
Производственные компании
Транспортные компании
Ремонтные и обслуживающие предприятия
Интернет магазины
Оптовые и розничные магазины
Если полное сопровождение не требуется, можете заказать:
ПСН можно применять только для определенных видов деятельности: розничная торговля, общепит, бытовые услуги, ремонт, перевозки и другие. Полный список указан в налоговом кодексе, регионы могут расширять его.
Патент выдается на срок от 1 до 12 месяцев в пределах календарного года. Стоимость рассчитывается исходя из потенциального дохода, который устанавливает регион. Вы платите фиксированную сумму независимо от реального дохода.
Главное преимущество — простота. Не нужно сдавать декларацию по патенту, не нужно платить НДС и НДФЛ с доходов от патентной деятельности. Но важно помнить: если нарушите условия применения ПСН (превысите лимиты, не оплатите патент вовремя, не будете вести книгу учета), право на патент потеряете и вас пересчитают на общую систему с начала периода действия патента.
Даже на самом простом режиме легко допустить ошибку: забыть внести доход в книгу учета, пропустить срок оплаты патента, не заметить приближение к лимиту по доходам или численности. Последствия — потеря права на патент и существенные доначисления.
Бухгалтерское обслуживание ИП на патенте стоит недорого, но дает уверенность, что все требования соблюдены. Вы получаете напоминания о важных сроках, корректный учет доходов, правильно рассчитанные взносы и помощь в любых вопросах.
Если есть сотрудники, объем работы возрастает — кадровый учет и расчет зарплаты требуют времени и знаний. Аутсорсинг позволяет не отвлекаться на рутину и сосредоточиться на бизнесе.
Работаем удаленно с предпринимателями по всей России, наш офис находится в Санкт-Петербурге. Документы передаете онлайн, мы обрабатываем их и держим в курсе важных событий — сроков оплаты патента, уплаты взносов, состояния лимитов.
За вами закрепляется персональный бухгалтер, который знает специфику патентной системы и всегда на связи. Вы получаете быстрые ответы на вопросы и уверенность в правильности учета.
Принимаем учет на любом этапе: поможем получить первый патент, переведем документы от другого специалиста, восстановим книгу учета доходов при необходимости. Работаем с ИП, совмещающими патент с УСН или другими режимами.
Доверьте учет профессионалам — получите корректное ведение документов, своевременные напоминания о важных сроках и спокойствие за свой бизнес.
info@avanti-finans.ru
+7 (911) 747-36-94
